證券代碼：688529          證券簡稱：豪森股份             公告編號：2023-002

             大連豪森設備制造股份有限公司

   關于 2021 年第一季度報告會計差錯更正的公告

(資料圖片僅供參考)

   本公司及董事會全體成員保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述

或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

   重要內容提示：

   ? 本次會計差錯更正影響公司《2021 年第一季度報告》資產負債表相關科

目、合并利潤表相關科目，其中歸屬于上市公司股東的凈資產增加 9,528,366.56

元 ， 營 業 收 入 增 加 35,966,697.02 元 ， 歸 屬 于 上市 公 司 股 東 的凈 利 潤 增 加

   一、概述

   大連豪森設備制造股份有限公司（以下簡稱 “公司”）于 2022 年 12 月 30

日收到中國證券監督管理委員會大連監管局出具的《關于對大連豪森設備制造股

份有限公司、董德熙、趙方灝、許洋采取出具警示函措施的決定》

                            （以下簡稱“《警

示函》”），《警示函》指出：“公司存在業務收入確認時間不準確的違規行為。

年 3 月已完成終驗收的某項目收入計入 2021 年 4 月，涉及金額 3,596.67 萬元。

上述情形不符合《企業會計準則 14 號——收入》第四條規定，且導致你公司披

露的 2021 年一季報中財務數據不準確，違反了《上市公司信息披露管理辦法》

（證監會令第 40 號）第二條的規定?！?/p>

   公司于 2023 年 1 月 6 日召開第一屆董事會第三十三次會議和第一屆監事會

第二十四次會議，審議通過了《關于 2021 年第一季度報告會計差錯更正的議案》，

按照《企業會計準則第 28 號——會計政策、會計估計變更和差錯更正》及中國

證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 19 號——財務信息的更正及

相關披露》的相關規定和要求，全體董事及全體監事一致同意對前期會計差錯及

定期報告進行更正，獨立董事對該議案發表了明確同意的獨立意見。

   二、本次會計差錯更正事項對公司財務狀況和經營成果的影響

   本次會計差錯更正后，公司《2021 年第一季度報告》資產負債表相關科目、

合并利潤 表相關 科目 需進行 更正， 其中歸 屬于上 市公 司股東 的凈資 產增加

增加 9,528,366.56 元。具體更正情況如下：

   （一）對《2021 年第一季度報告》“二、公司基本情況”之“2.1 主要財務

數據”的更正

   更正前：

                                                         單位：元       幣種：人民幣

                                                                本報告期末比上年

                           本報告期末                上年度末

                                                                 度末增減(%)

總資產                      2,599,673,365.73    2,716,588,401.51            -4.30

歸屬于上市公司股東的凈資產            1,044,765,923.06    1,045,068,257.84            -0.17

                                             上年初至上年報

                         年初至報告期末                                比上年同期增減(%)

                                                  告期末

經營活動產生的現金流量凈額            -162,704,946.97      -97,608,554.43           不適用

                                             上年初至上年報               比上年同期增減

                         年初至報告期末

                                                 告期末                 （%）

營業收入                      185,697,279.61      254,000,184.79            -26.89

歸屬于上市公司股東的凈利潤               -1,305,754.35      18,174,243.89           -107.18

歸屬于上市公司股東的扣除非

                            -1,297,705.35      17,259,850.97           -107.52

經常性損益的凈利潤

加權平均凈資產收益率（%）                       -0.13                4.90   減少 5.03 個百分點

基本每股收益（元/股）                         -0.01                0.19          -105.26

稀釋每股收益（元/股）                         -0.01                0.19          -105.26

研 發 投 入 占 營 業 收 入 的比 例

（%）

   更正后：

                                                         單位：元       幣種：人民幣

                                                                   本報告期末比上

                            本報告期末                 上年度末

                                                                   年度末增減(%)

總資產                       2,585,412,350.81      2,716,588,401.51         -4.83

歸屬于上市公司股東的凈資產                 1,054,294,289.62     1,045,068,257.84        0.88

                                                   上年初至上年報            比上年同期增減

                              年初至報告期末

                                                       告期末                 (%)

經營活動產生的現金流量凈額                 -162,704,946.97       -97,608,554.43            不適用

                                                   上年初至上年報            比上年同期增減

                              年初至報告期末

                                                       告期末                （%）

營業收入                           221,663,976.63        254,000,184.79           -12.73

歸屬于上市公司股東的凈利潤                     8,222,612.21        18,174,243.89           -54.76

歸屬于上市公司股東的扣除非

經常性損益的凈利潤

                                                                      減少 4.12 個百分

加權平均凈資產收益率（%）                              0.78                4.90

                                                                                點

基本每股收益（元/股）                                0.06                0.19           -68.42

稀釋每股收益（元/股）                                0.06                0.19           -68.42

研 發 投 入 占 營 業 收 入的 比 例                                                增加 3.48 個百分

（%）                                                                               點

     （二）對《2021 年第一季度報告》“三、重要事項”之“ 3.1 公 司 主 要

會計報表項目、財務指標重大變動的情況及原因”的更正

     更正前：

                                                              單位：元      幣種：人民幣

                                                   變動比例

     項目      本期期末數              上年度末數                                 變動原因

                                                    （%）

……

                                                              主要系報告期內春節期

應收賬款         192,435,721.75    135,627,424.60         41.89

                                                              間銷售商品回款放緩

……

                                                              單位：元      幣種：人民幣

                                                  變動比例

  項目        本期發生數             上年同期數                                   變動原因

                                                  （%）

……

                                                            主要系報告期內營業收入

凈利潤         -1,514,687.02     18,714,015.78       -108.09

                                                            減少

     更正后：

                                                              單位：元      幣種：人民幣

                                                   變動比例

     項目        本期期末數            上年度末數                                  變動原因

                                                    （%）

……

                                                                主要系報告期內春節期

應收賬款           204,166,023.93   135,627,424.60         50.53

                                                                間銷售商品回款放緩

……

                                                                單位：元    幣種：人民幣

                                                  變動比例

  項目        本期發生數               上年同期數                                  變動原因

                                                    （%）

……

                                                                主要系報告期內營業收

凈利潤            8,013,679.54     18,714,015.78          -57.18

                                                                入減少

     （三）對《2021 年第一季度報告》“四、附錄”之“4.1 財務報表”之“ 合

并資產負債表”的更正

     更正前：

                                合并資產負債表

編制單位:大連豪森設備制造股份有限公司

                                       單位：元          幣種:人民幣        審計類型：未經審計

          項目                      2021 年 3 月 31 日                2020 年 12 月 31 日

流動資產：

 貨幣資金                                       166,908,504.05              275,312,118.63

 結算備付金

 拆出資金

 交易性金融資產                                    229,454,690.00              287,013,821.49

 衍生金融資產

 應收票據                                            167,362.00                177,362.00

 應收賬款                                       192,435,721.75              135,627,424.60

 應收款項融資                                      75,304,605.22               59,340,341.60

 預付款項                                        23,533,565.33               19,346,274.41

 應收保費

 應收分保賬款

 應收分保合同準備金

 其他應收款                                       21,091,739.10               19,900,466.46

 其中：應收利息

       應收股利

 買入返售金融資產

存貨            1,260,834,696.28     1,232,232,870.08

合同資產               32,471,833.69     41,492,256.20

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產             19,165,740.73     84,572,794.28

 流動資產合計       2,021,368,458.15     2,155,015,729.75

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產              6,530,903.71       6,595,281.63

固定資產              330,836,394.31    334,392,206.46

在建工程               80,582,803.42     66,258,863.74

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產               4,599,673.58

無形資產              110,840,581.89    109,332,618.02

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產            44,624,150.67     44,703,301.91

其他非流動資產              290,400.00         290,400.00

 非流動資產合計          578,304,907.58    561,572,671.76

   資產總計       2,599,673,365.73     2,716,588,401.51

流動負債：

短期借款              485,311,527.35    464,720,243.25

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據               46,233,923.23     81,947,233.20

應付賬款              236,742,006.79    327,264,055.53

預收款項

合同負債              664,247,188.91    661,531,824.57

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

 應付職工薪酬               17,576,375.80     32,125,657.08

 應交稅費                  2,037,282.14       3,903,357.01

 其他應付款                 6,001,215.54       7,447,579.40

 其中：應付利息

    應付股利

 應付手續費及傭金

 應付分保賬款

 持有待售負債

 一年內到期的非流動負債          31,341,416.82     30,087,588.44

 其他流動負債

  流動負債合計         1,489,490,936.58     1,609,027,538.48

非流動負債：

 保險合同準備金

 長期借款                 50,376,898.64     50,376,898.64

 應付債券

 其中：優先股

    永續債

 租賃負債                  3,332,220.39

 長期應付款

 長期應付職工薪酬

 預計負債

 遞延收益                  9,242,830.92       9,442,217.74

 遞延所得稅負債

 其他非流動負債

  非流動負債合計             62,951,949.95      59,819,116.38

   負債合計          1,552,442,886.53     1,668,846,654.86

所有者權益（或股東權益）：

 實收資本（或股本）           128,000,000.00    128,000,000.00

 其他權益工具

 其中：優先股

    永續債

 資本公積                834,222,848.89    832,587,051.49

 減：庫存股

 其他綜合收益                 -548,462.93         83,914.90

 專項儲備

 盈余公積                  4,091,442.37       4,091,442.37

 一般風險準備

 未分配利潤                79,000,094.73     80,305,849.08

 歸屬于母公司所有者權益（或

股東權益）合計

 少數股東權益                2,464,556.14       2,673,488.81

  所有者權益（或股東權益）   1,047,230,479.20     1,047,741,746.65

合計

   負債和所有者權益（或股

東權益）總計

     更正后：

                 合并資產負債表

編制單位:大連豪森設備制造股份有限公司

                       單位：元         幣種:人民幣     審計類型：未經審計

        項目         2021 年 3 月 31 日           2020 年 12 月 31 日

流動資產：

 貨幣資金                       166,908,504.05         275,312,118.63

 結算備付金

 拆出資金

 交易性金融資產                    229,454,690.00         287,013,821.49

 衍生金融資產

 應收票據                          167,362.00              177,362.00

 應收賬款                       204,166,023.93         135,627,424.60

 應收款項融資                      75,304,605.22          59,340,341.60

 預付款項                        23,533,565.33          19,346,274.41

 應收保費

 應收分保賬款

 應收分保合同準備金

 其他應收款                       21,091,739.10          19,900,466.46

 其中：應收利息

      應收股利

 買入返售金融資產

 存貨                     1,234,843,379.18          1,232,232,870.08

 合同資產                        32,471,833.69          41,492,256.20

 持有待售資產

 一年內到期的非流動資產

 其他流動資產                      19,165,740.73          84,572,794.28

  流動資產合計                2,007,107,443.23          2,155,015,729.75

非流動資產：

 發放貸款和墊款

 債權投資

 其他債權投資

 長期應收款

 長期股權投資

 其他權益工具投資

 其他非流動金融資產

 投資性房地產                       6,530,903.71            6,595,281.63

固定資產              330,836,394.31    334,392,206.46

在建工程               80,582,803.42     66,258,863.74

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產               4,599,673.58

無形資產              110,840,581.89    109,332,618.02

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產            44,624,150.67     44,703,301.91

其他非流動資產              290,400.00         290,400.00

 非流動資產合計          578,304,907.58    561,572,671.76

     資產總計     2,585,412,350.81     2,716,588,401.51

流動負債：

短期借款              485,311,527.35    464,720,243.25

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據               46,233,923.23     81,947,233.20

應付賬款              236,742,006.79    327,264,055.53

預收款項

合同負債              640,457,807.43    661,531,824.57

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬             17,576,375.80     32,125,657.08

應交稅費                2,037,282.14      3,903,357.01

其他應付款               6,001,215.54       7,447,579.40

其中：應付利息

      應付股利

應付手續費及傭金

應付分保賬款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債        31,341,416.82     30,087,588.44

其他流動負債

  流動負債合計      1,465,701,555.10     1,609,027,538.48

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款               50,376,898.64     50,376,898.64

應付債券

 其中：優先股

      永續債

 租賃負債                         3,332,220.39

 長期應付款

 長期應付職工薪酬

 預計負債

 遞延收益                         9,242,830.92        9,442,217.74

 遞延所得稅負債

 其他非流動負債

  非流動負債合計                    62,951,949.95       59,819,116.38

     負債合計                1,528,653,505.05     1,668,846,654.86

所有者權益（或股東權益）：

 實收資本（或股本）                  128,000,000.00     128,000,000.00

 其他權益工具

 其中：優先股

      永續債

 資本公積                       834,222,848.89     832,587,051.49

 減：庫存股

 其他綜合收益                        -548,462.93          83,914.90

 專項儲備

 盈余公積                         4,091,442.37        4,091,442.37

 一般風險準備

 未分配利潤                       88,528,461.29      80,305,849.08

 歸屬于母公司所有者權益（或

股東權益）合計

 少數股東權益                       2,464,556.14        2,673,488.81

  所有者權益（或股東權益）

合計

     負債和所有者權益（或股

東權益）總計

     （四）對《2021 年第一季度報告》“四、附錄”之“4.1 財務報表”之“ 合

并利潤表”的更正

     更正前：

                    合并利潤表

編制單位：大連豪森設備制造股份有限公司

                        單位：元        幣種:人民幣   審計類型：未經審計

            項目         2021 年第一季度            2020 年第一季度

一、營業總收入                     185,697,279.61      254,000,184.79

其中：營業收入                     185,697,279.61      254,000,184.79

     利息收入

     已賺保費

   手續費及傭金收入

二、營業總成本                     186,642,269.61      230,556,102.23

其中：營業成本                     139,663,605.50      180,495,860.48

     利息支出

     手續費及傭金支出

     退保金

     賠付支出凈額

     提取保險責任準備金凈額

     保單紅利支出

     分保費用

     稅金及附加                     679,438.48         3,477,957.61

     銷售費用                     4,426,675.28        4,853,284.54

     管理費用                    17,425,300.91       16,276,959.02

     研發費用                    18,289,139.33       16,183,710.80

     財務費用                     6,158,110.11        9,268,329.78

     其中：利息費用                  6,077,949.63        9,113,494.04

        利息收入                    723,468.83           94,231.57

 加：其他收益                        679,462.29         1,083,582.94

   投資收益（損失以“－”號填列）             272,231.65

   其中：對聯營企業和合營企業的

投資收益

       以攤余成本計量的金融資

產終止確認收益

   匯兌收益（損失以“－”號填列）

   凈敞口套期收益（損失以“-”號

填列）

   公允價值變動收益（損失以“－”

號填列）

     信用減值損失（損失以“-”號填

                             -2,016,012.17       -1,726,190.30

列）

     資產減值損失（損失以“-”號填

列）

     資產處置收益（損失以“－”號

                                 -4,680.45

填列）

三、營業利潤（虧損以“－”號填列）            -2,013,988.68       22,801,475.20

 加：營業外收入                          4,651.00            2,276.43

 減：營業外支出                         13,600.00            9,047.05

四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）          -2,022,937.68       22,794,704.58

 減：所得稅費用                      -508,250.66     4,080,688.80

五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）            -1,514,687.02   18,714,015.78

（一）按經營持續性分類

                             -1,514,687.02   18,714,015.78

號填列）

號填列）

（二）按所有權歸屬分類

                             -1,305,754.35   18,174,243.89

虧損以“-”號填列）

                              -208,932.67      539,771.89

填列）

六、其他綜合收益的稅后凈額                 -632,377.83     1,054,039.71

 （一）歸屬母公司所有者的其他綜合

                              -632,377.83     1,054,039.71

收益的稅后凈額

收益

 （1）重新計量設定受益計劃變動額

 （2）權益法下不能轉損益的其他綜

合收益

 （3）其他權益工具投資公允價值變

動

 （4）企業自身信用風險公允價值變

動

                              -632,377.83     1,054,039.71

益

 （1）權益法下可轉損益的其他綜合

收益

 （2）其他債權投資公允價值變動

 （3）金融資產重分類計入其他綜合

收益的金額

 （4）其他債權投資信用減值準備

 （5）現金流量套期儲備

 （6）外幣財務報表折算差額                -632,377.83     1,054,039.71

 （7）其他

 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收

益的稅后凈額

七、綜合收益總額                     -2,147,064.85   19,768,055.49

 （一）歸屬于母公司所有者的綜合收

                             -1,938,132.18   19,228,283.60

益總額

 （二）歸屬于少數股東的綜合收益總

                              -208,932.67      539,771.89

額

八、每股收益：

 （一）基本每股收益(元/股)                       -0.01                  0.19

 （二）稀釋每股收益(元/股)                       -0.01                  0.19

  更正后：

                     合并利潤表

編制單位：大連豪森設備制造股份有限公司

                       單位：元       幣種:人民幣      審計類型：未經審計

          項目           2021 年第一季度             2020 年第一季度

一、營業總收入                     221,663,976.63         254,000,184.79

其中：營業收入                     221,663,976.63         254,000,184.79

   利息收入

   已賺保費

   手續費及傭金收入

二、營業總成本                     212,633,586.71         230,556,102.23

其中：營業成本                     165,654,922.60         180,495,860.48

   利息支出

   手續費及傭金支出

   退保金

   賠付支出凈額

   提取保險責任準備金凈額

   保單紅利支出

   分保費用

   稅金及附加                        679,438.48           3,477,957.61

   銷售費用                       4,426,675.28           4,853,284.54

   管理費用                      17,425,300.91          16,276,959.02

   研發費用                      18,289,139.33          16,183,710.80

   財務費用                       6,158,110.11           9,268,329.78

   其中：利息費用                    6,077,949.63           9,113,494.04

      利息收入                       723,468.83             94,231.57

 加：其他收益                          679,462.29          1,083,582.94

   投資收益（損失以“－”號填列）               272,231.65

   其中：對聯營企業和合營企業的

投資收益

     以攤余成本計量的金融資

產終止確認收益

   匯兌收益（損失以“－”號填列）

   凈敞口套期收益（損失以“-””

口套期

   公允價值變動收益（損失以“－”

號填列）

      信用減值損失（損失以“-””減值

                               -2,463,025.53   -1,726,190.30

損

      資產減值損失（損失以“-””失以

“

      資產處置收益（損失以“－”號

                                   -4,680.45

填列）

三、營業利潤（虧損以“－”號填列）              7,514,377.88    22,801,475.20

    加：營業外收入                        4,651.00         2,276.43

    減：營業外支出                       13,600.00         9,047.05

四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）            7,505,428.88    22,794,704.58

    減：所得稅費用                     -508,250.66     4,080,688.80

五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）              8,013,679.54    18,714,015.78

（一）按經營持續性分類

填列）列）

填列）列）

（二）按所有權歸屬分類

虧損以“-””的凈利

                                -208,932.67      539,771.89

東損

六、其他綜合收益的稅后凈額                   -632,377.83     1,054,039.71

    （一）歸屬母公司所有者的其他綜合

                                -632,377.83     1,054,039.71

收益的稅后凈額

收益

 （1）重新計量設定受益計劃變動額

    （2）權益法下不能轉損益的其他綜

合收益

 （3）其他權益工具投資公允價值變

動

 （4）企業自身信用風險公允價值變

動

                                -632,377.83     1,054,039.71

益

 （1）權益法下可轉損益的其他綜合

收益

    （2）其他債權投資公允價值變動

 （3）金融資產重分類計入其他綜合

收益的金額

    （4）其他債權投資信用減值準備

    （5）現金流量套期儲備

 （6）外幣財務報表折算差額               -632,377.83     1,054,039.71

 （7）其他

 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收

益的稅后凈額

七、綜合收益總額                     7,381,301.71   19,768,055.49

 （一）歸屬于母公司所有者的綜合收

益總額

 （二）歸屬于少數股東的綜合收益總

                             -208,932.67      539,771.89

額

八、每股收益：

 （一）基本每股收益(元/股)                      0.06            0.19

 （二）稀釋每股收益(元/股)                      0.06            0.19

   除上述更正內容外，公司《2021 年第一季度報告》其他內容不變。更正后

的公司《2021 年第一季度報告（修訂版）》將與本公告在上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）同日披露。

   三、公司董事會對本次會計差錯更正事項的說明

   公司本次會計差錯更正符合《企業會計準則第 28 號——會計政策、會計估

計變更和差錯更正》及《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 19 號——財

務信息的更正及相關披露》的相關規定，更正后的財務數據及財務報表能更加客

觀、公允地反映公司財務狀況及經營成果，公司董事會同意上述會計差錯更正事

項，公司將在在今后的工作中，進一步完善內控體系建設，加強內控制度的執行，

同時進一步強化財務管理工作，避免類似事件發生，切實維護公司全體股東的利

益。

   四、獨立董事、監事會的結論性意見

   （一）獨立董事意見

   公司獨立董事認為：公司本次會計差錯更正事項符合公司實際經營和財務狀

況，董事會關于本次會計差錯更正事項的審議和表決程序符合法律法規以及《大

連豪森設備制造股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的相關規定。

公司本次會計差錯更正符合《企業會計準則第 28 號——會計政策、會計估計變

更和差錯更正》及《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 19 號——財務信

息的更正及相關披露》的相關規定，更正后的財務數據及財務報表能更加客觀、

公允地反映公司財務狀況及經營成果，本次會計差錯更正未損害公司及全體股東

的合法權益。

  綜上，全體獨立董事同意公司本次會計差錯更正事項。

  （二）監事會意見

  公司監事會認為：公司本次會計差錯更正符合《企業會計準則第 28 號——

會計政策、會計估計變更和差錯更正》及《公開發行證券的公司信息披露編報規

則第 19 號——財務信息的更正及相關披露》的相關規定，更正后的財務數據及

財務報表能夠更加客觀、準確地反映公司財務狀況及經營成果，公司關于本次會

計差錯更正事項的審議和表決程序符合法律法規以及《公司章程》的相關規定，

不存在損害公司及全體股東利益的情形。

  綜上，監事會同意公司本次會計差錯更正事項。

  五、其他說明

  對本次會計差錯更正給投資者帶來的影響，公司深表歉意。公司將進一步加

強對相關人員的業務培訓及披露文件的審核工作，保證各項報告披露的準確性，

提高信息披露質量。

  特此公告。

                       大連豪森設備制造股份有限公司

                                     董事會

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標簽： 季度報告